간이과세자 대출 연장 서류는 표준손익계산서(또는 재무제표확인원)가 안 나올 때, ‘대체 3종 세트’로 대부분 해결됩니다.
상황별 추천 3가지: ①표준재무제표증명 발급 가능 여부부터 확인 ②불가면 소득+매출+신분 ‘세트’로 제출 ③연초엔 소득금액증명 발급연도 함정부터 체크
오늘 해결 3가지: ①정부24에서 소득금액증명/과세표준증명 발급 ②홈택스(또는 세무대리인)에서 간편장부 소득금액계산서 준비 ③은행에 “대체서류 패키지”로 재안내 요청
서류 전체 맵(증빙/경비/발급 허브)은 여기서 한 번에 보세요: 사업자 서류·증빙/경비처리/서류발급 메인
[바로 해결 체크]
- 은행이 원하는 ‘표준손익계산서/재무제표확인원’이 정확히 무엇인지 1분 안에 구분
- 간이과세자용 대체서류 3종 세트(필수+옵션)로 제출 패키지 만들기
- 연초(1~3월) 발급 불가 이슈까지 포함해 “오늘 당장” 준비할 것만 체크
바로가기: 목차로 이동 / 결론 요약: ‘소득금액증명 + 부가세 과세표준증명 + (간편장부 소득금액계산서 또는 신고서/납부서)’로 세트 제출이 가장 안전합니다.
목차
- 1) 은행이 말하는 ‘표준손익계산서/재무제표확인원’ 정체
- 2) 홈택스에서 발급이 안 되는 ‘진짜 이유’ 3가지
- 3) 표준손익계산서 대신 내는 ‘대체 3종 세트’
- 4) 은행에 이렇게 말하면 통과 확률이 올라갑니다(문장 템플릿)
- 5) 표 2개: 케이스 분기표 + 제출 체크리스트
- 6) 자주 막히는 포인트(연초 발급/누락/대체 인정)
- FAQ 8
1) 은행이 말하는 ‘표준손익계산서/재무제표확인원’ 정체
은행 문구가 제각각이라 헷갈리지만, 보통 아래 둘 중 하나입니다.
- 표준재무제표증명(개인/법인): ‘세무서에 제출한 표준재무제표와 동일하다’는 취지의 확인성 증명
- 재무제표(손익계산서 포함) 출력물: 세무대리인 기장자료(간편장부/복식부기 여부에 따라 형태가 다름)
정부24 민원 안내에서도 표준재무제표증명은 “종합소득세·법인세 신고 시 부속서류로 표준재무제표를 제출한 자”가 신청하는 성격으로 설명됩니다. (즉, ‘제출한 적이 없으면’ 발급이 막힐 수 있어요.)
2) 홈택스에서 발급이 안 되는 ‘진짜 이유’ 3가지
- 신고유형(간편장부/추계): 표준재무제표를 제출하지 않는 방식이면 표준재무제표증명이 안 뜨는 케이스가 흔합니다.
- 처리/확정 시점: 신고 직후엔 전산 반영이 지연될 수 있습니다(특히 방금 신고한 연도).
- 은행이 요구하는 “연도”가 다름: 연초에는 전년도 소득증명이 바로 안 나와 전전년도 서류를 요구하거나, 보완서류를 추가로 받는 경우가 있습니다.
3) 표준손익계산서 대신 내는 ‘대체 3종 세트’
간이과세자 대출 연장에서 제일 강력한 전략은 “하나만” 내는 게 아니라, 소득·매출·사업자 신분을 동시에 증명하는 겁니다.
- (소득) 소득금액증명
- (매출) 부가가치세 과세표준증명원
- (손익/정리) 세무대리인 확인 간편장부 소득금액계산서 또는 (징구불가/대체 필요 시) 부가가치세 확정신고서 사본+납부영수증 사본
실제로 은행 안내/사례에서도 개인사업자 대출 서류로 소득금액증명, 과세표준증명, 간편장부 소득금액계산서(세무대리인 확인)를 언급합니다.
외부 링크(공식): 정부24에서 소득금액증명, 부가가치세 과세표준증명 민원을 확인할 수 있습니다.
4) 은행에 이렇게 말하면 통과 확률이 올라갑니다
은행 전달 문장 예시
“저는 개인사업자 간이과세자로 종소세 신고가 간편장부(또는 추계) 유형이라 홈택스 표준손익계산서/표준재무제표증명이 발급되지 않습니다. 대신 소득금액증명 + 부가세 과세표준증명원 + (세무대리인 확인 간편장부 소득금액계산서/또는 부가가치세 확정신고서+납부영수증)으로 소득·매출·사업현황을 세트로 제출드리겠습니다. 이 조합으로 대체 접수 가능할까요?”
5) 케이스 분기표 + 제출 체크리스트
은행 요구서류별 “대체 제출” 분기표
| 은행 요구 문구 | 간이과세자 발급 가능? | 대체 1순위 | 대체 2순위(보완) | 리스크/주의 |
|---|---|---|---|---|
| 국세청 발급 표준손익계산서 | 상황에 따라 불가 | 소득금액증명 | 세무대리인 확인 간편장부 소득금액계산서 | 연초엔 최신연도 소득증명 발급 불가 가능 |
| 재무제표확인원/표준재무제표증명 | 표준재무제표 제출자 중심 | 부가세 과세표준증명원 | 부가가치세 확정신고서+납부영수증 | 은행이 “손익”을 원하면 3종 세트로 설득 |
| 매출증빙(부가세 관련) | 가능(신고 완료분) | 부가세 과세표준증명원 | 카드매출/현금영수증 집계, 통장매출내역 | 신고 직후 전산 반영 지연 가능 |
“오늘 당장” 준비 체크리스트(발급/제출 루트)
| 서류 | 어디서 | 핵심 체크 | 제출 팁 |
|---|---|---|---|
| 소득금액증명 | 정부24/홈택스/손택스 | 발급 가능한 과세기간(연도) 확인 | 연초면 전전년도 + 보완서류 동시 제출 |
| 부가세 과세표준증명원 | 정부24/홈택스 | 은행이 요구한 기간(분기/연도) 맞추기 | 신고 직후면 ‘반영 지연’ 가능성 안내 |
| 간편장부 소득금액계산서(세무대리인 확인) | 세무대리인(기장) / 내부 회계자료 | 은행이 “손익”을 요구할 때 핵심 | 1) 소득금액증명 2) 과세표준증명과 함께 ‘세트’로 |
| 부가가치세 확정신고서+납부영수증(대체) | 본인 보관분/홈택스 신고자료 | 과세표준증명 징구가 어려운 경우 대비 | 은행 내규에 따라 대체 인정(사전 확인) |
6) 자주 막히는 포인트(연초 발급/누락/대체 인정)
- 연초(1~3월) 함정: 소득금액증명은 발급 가능한 유형/시점이 정해져 있어, 대출 연장 시 전전년도 서류로 진행되는 경우가 생깁니다.
- ‘하나만 내면 끝’이 아님: 은행은 보통 “소득(확정) + 매출(부가세) + 사업 지속성”을 같이 봅니다.
- 대체 인정은 ‘담당자 설득’ 게임: “발급 불가 → 대체 세트 제출” 논리를 문장으로 정리해 전달하면 처리 속도가 빨라집니다.
다음 단계로, “소득금액증명 vs 사실증명(신고사실없음)” 구분이 헷갈리면 이 글에서 빠르게 정리하세요: 소득금액증명 vs 사실증명: 대출/정부지원 제출 서류 구분표
FAQ (8)
Q1. 간이과세자는 홈택스에서 표준손익계산서가 원래 안 나오나요?
A. “간이과세자라서”가 아니라, 보통은 신고유형(간편장부/추계) 때문에 표준재무제표 성격의 증명이 막히는 경우가 많습니다. 이때는 대체 3종 세트로 접근하세요.
Q2. 그럼 부가세 과세표준증명원만 내면 되나요?
A. 단독으로 끝나는 경우도 있지만, 안전하게는 소득금액증명(소득)까지 같이 내는 게 일반적입니다.
Q3. 소득금액증명은 왜 최신연도가 안 뜨죠?
A. 소득 확정·신고 일정에 따라 발급 가능한 시점이 정해져 있어 연초엔 전전년도만 가능할 수 있습니다.
Q4. 세무대리인 확인 간편장부 소득금액계산서는 꼭 필요해요?
A. 은행이 “손익(이익)”을 강하게 요구하는 경우 매우 유용합니다. 없으면 신고서/납부서 등으로 보완을 요구받을 수 있어요.
Q5. ‘재무제표확인원’과 ‘표준재무제표증명’은 같은 건가요?
A. 현장에서 섞어 부르는 경우가 많습니다. 핵심은 “국세청 전산으로 확인되는 재무제표 성격의 증명”을 의미하는지 확인하고, 불가 시 대체서류로 전환하는 겁니다.
Q6. 은행이 서류 원본(PDF) 말고 팩스 제출을 요구하면요?
A. 홈택스/정부24 발급본을 PDF로 저장해 제출하거나, 은행 안내 방식(앱 업로드/팩스)으로 보내면 됩니다. 은행별로 제출 채널이 다릅니다.
Q7. 과세표준증명 기간은 어떻게 선택하죠?
A. 은행이 요구한 “연도/반기/분기”를 그대로 맞추는 게 원칙입니다. 요구가 없으면 최근 1년(또는 최근 과세기간)으로 준비해 추가 요청에 대비하세요.
Q8. 대출 연장 심사에서 서류 외에 같이 준비하면 좋은 건 뭔가요?
A. 최근 3~6개월 통장매출 입금내역, 카드매출 집계, 임대차계약(해당 시) 등 “사업 지속성”을 보여주는 자료가 보완으로 유효합니다.
